Pełna definicja
Lokata terminowa to najbardziej bezpieczna forma pomnażania oszczędności w Polsce: umowa, w której bank zobowiązuje się wypłacić klientowi po upływie ustalonego okresu (termin lokaty) kwotę kapitału powiększoną o odsetki według stawki określonej w umowie. W odróżnieniu od konta oszczędnościowego, oprocentowanie lokaty jest stałe przez cały okres (z wyjątkiem lokat progresywnych i zmiennych). Środki są gwarantowane przez BFG do 100 000 €/osoba/bank. Odsetki są opodatkowane 19% podatkiem Belki (ustawowy, płacony automatycznie przez bank przy wypłacie). Kapitalizacja odsetek może być: miesięczna, kwartalna, roczna lub na końcu okresu; im częstsza, tym wyższy efektywny zysk. Popularne typy: standardowa (stałe oprocentowanie przez cały okres), lokata dla nowych środków (tylko dla pieniędzy świeżo wpłaconych do banku, często najwyższe stawki promocyjne), lokata progresywna (stopa rośnie w kolejnych okresach), lokata strukturyzowana (gwarantowany kapitał + udział w zysku z instrumentu bazowego, ryzyko otrzymania tylko kapitału).
Konkretny przykład liczbowy
Lokata 50 000 zł na 12 miesięcy, 6% rocznie, kapitalizacja roczna. Odsetki brutto: 3 000 zł. Podatek Belki 19%: 570 zł. Do wypłaty po roku: 52 430 zł netto. Efektywna stopa zwrotu netto: 4,86%.
Powiązane pojęcia
Terminy, które często występują razem z Lokata bankowa — warto znać wszystkie, żeby rozumieć umowy kredytowe.